前言：
立法院於6/3三讀通過保險法修正案，針對保險契約於強制執行程序中之適用範圍作出重大修正，旨在保障債務人基本生活所需之保險保障，平衡債權人與債務人之權益，並減少行政資源耗費。修正案亦引入國外介入權制度，針對特定保險類型之解約金債權加以豁免，並強化保險業監理機制及提升消費者之投保權益。
以下為本次修法內容之重點整理與說明。
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一、確保基本生活保險保障之豁免制度
(一) 明定豁免執行之適用契約類型與標準
- 適用對象為要保人為債務人之人壽保險契約。
- 解約金債權金額未逾債務人最近一年衛福部或直轄市政府公告每人每月最低生活費1.2倍計算之六個月金額中最高標準者，不得作為強制執行標的。
è本條文透過量化標準，明確界定得以維持債務人基本生活保障之保險金額，防止債務清償過程中債務人喪失生存所需保障。
(二) 主管機關公告之特定契約類型同樣免於執行
- 屬主管機關公告推動基本保險保障政策所涵蓋之人壽保險契約。
- 即使解約金債權超過上述標準，亦不得作為扣押或強制執行標的。
è此一規定進一步擴大保障範圍，賦予主管機關依政策目標調整適用對象之彈性，提升全民保險保障基礎。
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二、引入保險契約介入權制度
●適用條件與程序要件
- 適用於要保人為債務人之人壽保險契約解約金債權：
(1) 已遭扣押、或
(2) 要保人已受破產宣告、或
(3) 已開始清算或更生程序。 - 介入人資格包含：
(1) 對被保險人具有保險利益者。
(2) 要保人指定之受益人。
(3) 要保人或被保險人之一定範圍內親屬。 - 必須取得以下條件，方得介入：
(1) 要保人及被保險人之書面同意。
(2) 向執行機關或命令指定人支付可得解約金額度。
(3) 書面通知保險人辦理要保人變更登記。
è 引進國際制度，允許第三人接手保險契約，兼顧債權保障與保險目的之延續，避免保險制度遭受過度干擾。
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三、擴大豁免保險類型範圍
(一) 新增免扣押契約範圍
- 健康保險契約與傷害保險契約之解約金債權。
- 上述類型解約金同樣不得為扣押或強制執行之標的。
è此舉承認健康與傷害保險對基本人身保障之重要性，強化其作為社會安全網角色。
(二) 修正保險法第130條相關準用規定
明定健康保險準用第122條至第124條之規範。
è此處係配合擴大免責範圍所為之技術性修正，使法律適用更為周延與一致。
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四、強化保險監理法制與罰則設計
(一) 明確保險業委外作業法律依據
增訂保險業委託他人處理作業之授權規範。
è避免法律授權基礎不足所生之執行疑義，提升監理法制之完整性。
(二) 未建內部制度者增訂罰則
保險業如未建立或未執行委外內部作業制度與程序者，依法可課處罰鍰。
è透過法定義務與罰則對應機制，強化保險業委外行為之責任規範，保障保戶權益。
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五、提升消費者投保彈性與權益
●允許向國外保險業投保之條件
- 屬主管機關公告之保險，且配合政府政策需要者。
- 可透過保險經紀人向國外保險公司進行投保。
è提升國內保險商品彈性與競爭力，開放保戶選擇權以回應多元化需求。
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六、配合洗錢防制修法之調整
●刪除與重大犯罪定義重複條文
- 原保險法第168條之7關於重大犯罪適用洗錢防制法規定予以刪除。
- 係配合《洗錢防制法》第3條關於重大犯罪定義之修正。
è促進法規間之一致性，避免重複規定，亦符合法律體系整合及效率之要求。
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七、總結：
本次保險法 修正案回應現代保險保障與社會安全之需要，不僅建立起基本生活保險權益之防線，更同步強化監理制度與執行彈性，兼顧法律嚴謹性與實務執行效益，為我國保險法制邁向更健全與人本之重要里程碑。
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資訊來源： 行政院公報